- Kancelaria
- Specjalizacje
- Usługi
- Zespół
- Kontakt
CRBR, tj. Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych przewidziany ustawą z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2019 r. poz. 1115, z późn. zm.) to system, w którym są gromadzone i przetwarzane informacje o beneficjentach rzeczywistych.
Utworzenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych stanowi realizację przepisów dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/849 z 20 maja 2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu (tzw. IV dyrektywa AML).
CRBR został uruchomiony w dniu 13 października 2019 r.
Celem CRBR jest przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Rejestr ma charakter publiczny. Umożliwia każdemu nieodpłatny dostęp do informacji o beneficjentach rzeczywistych. Zapewnia zwiększenie kontroli informacji przez społeczeństwo obywatelskie oraz przyczynia się do zwiększenia zaufania do rynku finansowego i uczestników obrotu gospodarczego.
Każda nowo zarejestrowana spółka będzie miała na zgłoszenie beneficjenta rzeczywistego 7 dni od dnia wpisu spółki do KRS. Spółki zarejestrowane w KRS wcześniej będą miały na to czas do 13 lipca 2020 r. Data ta została zmieniona na skutek nowelizacji ustawy z dnia 31 marca 2020 r. Początkowo termin na zgłoszenie mijał w dniu 13 kwietnia 2020 r.
Wpisowi podlegają dane identyfikacyjne spółki, tj. nazwa i siedziba, a także dane identyfikacyjne beneficjenta rzeczywistego i członka organu lub wspólnika uprawnionego do reprezentowania spółki:
Dane do CRBR zgłasza wyłącznie osoba uprawniona do reprezentacji spółki. Zgodnie z informacją zawartą na stronie ministerstwa finansów nie ma możliwości powierzenia tego zadania innym osobom.
CRBR zawiera dane dot. beneficjentów rzeczywistych spółek:
Pełną definicję beneficjenta rzeczywistego podaje art. 2 ust. 2 pkt 1 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. 2019 r. poz. 1115, z późn. zm.).
Beneficjentem rzeczywistym spółki jest osoba fizyczna lub osoby fizyczne sprawujące bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad spółką poprzez posiadane uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez spółkę, lub w imieniu których są nawiązywane stosunki gospodarcze lub jest przeprowadzana transakcja okazjonalna.
W przypadku osoby prawnej, innej niż spółka, której papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym, podlegającym wymogom ujawniania informacji na podstawie przepisów prawa Unii Europejskiej lub odpowiadającym im przepisom prawa państwa trzeciego, beneficjentem rzeczywistym spółki jest osoba fizyczna:
W przypadku udokumentowanego braku możliwości ustalenia lub wątpliwości, co do tożsamości osób fizycznych określonych w powyższych punktach, za beneficjenta rzeczywistego należy uznać osobę fizyczną zajmującą wyższe stanowisko kierownicze w organach spółki.
Instytucje obowiązane identyfikują beneficjentów rzeczywistych swoich klientów w przypadku klienta:
Niedopełnienie obowiązku zgłoszenia informacji do rejestru, może skutkować nałożeniem administracyjnej kary pieniężnej w kwocie do 1 000 000 zł na spółkę.
Osoba dokonująca zgłoszenia informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji ponosi odpowiedzialność odszkodowawczą zw. z wpisaniem błędnych danych do rejestru, a także odpowiedzialność karną za składanie fałszywych oświadczeń.
źródła:
– ustawą z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2019 r. poz. 1115, z późn. zm.)
– https://www.gov.pl/web/finanse/centralny-rejestr-beneficjentow-rzeczywistych